Podatek od zysków kapitałowych, tzw. podatek Belki jest potrącany z kwot, które zarabiamy na lokatach, giełdzie czy funduszach inwestycyjnych. Obecnie wynosi 19 proc. Istnieją jednak sposoby, by w sposób całkowicie legalny podatku nie płacić.

Pierwszą możliwością są tzw. polisy lokacyjne. Oferowane w wielu bankach, przypominają standardowe lokaty. Jest to jednak tzw. ubezpieczenie na życie i dożycie. W przypadku, gdy okres ubezpieczeniowy się zakończy (zazwyczaj jest to 12 m-cy) kwota ubezpieczenia jest wypłacana wraz z „premią”. Zysk ten jest zwolniony z podatku Belki.

Podobnie niektóre lokaty strukturyzowane, traktowane jako ubezpieczenia umożliwiają ominięcie podziału zysków z fiskusem. Parasolowe fundusze inwestycyjne nie będą potrącały podatku przy konwersji jednostek (zamianie jednostek w jednym subfunduszu na inne jednostki wewnątrz tego samego funduszu). Podatek trzeba będzie jednak zapłacić przy ostatecznej wypłacie środków (o ile pojawił się zysk).

Kolejną opcją jest oszczędzanie na Indywidualnym Koncie Emerytalnym. Wadą tego rozwiązania jest możliwość skorzystania z „ulgi” podatkowej dopiero po osiągnięciu wieku emerytalnego.

W ostatnich miesiącach bardzo popularnym rozwiązaniem stały się lokaty z codzienną kapitalizacją odsetek. Minimalna kwota podatku to 1 zł, a ze względu na zaokrąglenia do pełnych złotych nie będzie pobierany, gdy wyniesie maksymalnie 0,49 zł (wtedy zostanie zaokrąglony w dół – do zera).

Jeżeli więc zysk z lokaty nie przekroczy 2,49 zł dziennie (czyli w zaokrągleniu 2 zł), to podatek pobrany nie będzie. Przykładowo dla lokaty na kwotę 18 000 zł o oprocentowaniu 5% w skali roku z codzienną kapitalizacją odsetek, podatek nie będzie pobierany, gdyż dzienny zysk wyniesie 2,47 zł. W tej sytuacji 5 proc., to po ubruttowieniu 6,17 proc. na standardowej lokacie.

Ciekawą sytuację zaobserwujemy, gdy odsetki wyniosą 2,5 zł. Wtedy podstawa wyliczenia podatku zostanie zaokrąglona do 3zł, a podatek wyniesie 57 groszy czyli w zaokrągleniu 1 zł. Podatek od 2,5 zł odsetek wyniesie więc realnie 40 proc.!

W przypadku lokat i rachunków oszczędnościowych z codzienną kapitalizacją odsetek należy jednak uważać, by nie przekroczyć kwoty wolnej od podatku. Codzienne dopisywanie odsetek może bowiem w pewnym momencie spowodować, że podatek znowu będzie potrącany.

Paleta rozwiązań antypodatkowych jest duża. Jeżeli zatem zależy nam na efektywnym pomnażaniu oszczędności, warto z nich skorzystać. Dzisiaj na rynku to już w zasadzie standard.


0 komentarze czytelników

Nowe zasady dotyczące cookies. Używamy plików cookies do zapewnienia Ci wygodnego korzystania z serwisu, gromadzenia danych analitycznych i statystycznych oraz wyświetlania reklam dostosowanych do Twoich preferencji i przeglądanych treści. Kontynuując przeglądanie zgadzasz się na wykorzystanie plików cookies w powyższym celu przez nas (Kontomierz.pl sp. z o.o.) i naszych partnerów. Możesz zmienić warunki przechowywania i dostępu do plików cookies, w tym zablokować te pliki, w ustawieniach przeglądarki. W związku z korzystaniem z serwisu przetwarzamy również dane osobowe. Zapoznaj się z polityką prywatności Kontomierz.pl, aby dowiedzieć się więcej o przetwarzaniu Twoich danych osobowych i plikach cookies.