Filtrowanie wszystkich postów po tagu "wyższe odsetki." Wyczyść filtr

Zmiany w podatku Belki - koniec lokat z kapitalizacją dzienną

Rząd robi nam ostatnio dużo niespodzianek.

Budżet musi być w naprawdę kiepskim stanie, skoro Ministerstwo Finansów szuka pieniędzy już dosłownie wszędzie, nawet w kieszeniach drobnych ciułaczy.

O co chodzi? Wczorajszy „Dziennik Gazeta Prawna” poinformował o planowanych przez Ministerstwo zmianach w zasadach naliczania „podatku Belki”.

Wpisuje się to w cały szereg ostatnich rządowych planów na zmniejszenie deficytu budżetowego.

Najpierw zmiany w programie Rodzina na swoim, polegające głównie na zmniejszeniu limitów cenowych mieszkań oraz na wyłączeniu rynku wtórnego z programu. Oczywiście można dyskutować, czy RnS bardziej pomaga deweloperom czy rodzinom, ale dla rodziny która planuje zakup mieszkania w najbliższym czasie te decyzje rządu mogą pokrzyżować szyki.

Potem ogłoszono najprawdopodobniej-już-ostateczne zmiany w systemie emerytalnym. Większa część naszej składki emerytalnej będzie spływać do ZUS – na specjalnie wydzielone subkonta, kosztem wielkości składek przekazywanych do OFE. W skrócie oznacza to, że większa część pieniędzy które odkładamy na naszą emeryturę zostanie wypłacona już teraz – obecnym emerytom. Nam na pocieszenie zostanie wirtualny zapis w ZUS.

A już całkiem ostatnio Ministerstwo Finansów zabrało się za lokaty z kapitalizacją dzienną, przymierzając się do zmiany zasad zaokrąglania „podatku Belki”.

Czy tylko ja odnoszę wrażenie, że ten szereg zmian uderza najbardziej w dzisiejszych 20-30 latków – osoby „na dorobku”, oszczędzające na zakup własnego mieszkania?

A o co chodzi z tą całą kapitalizacją?

Dziś jest tak, że podatek od zysków kapitałowych („podatek Belki”) zaokrąglany jest do pełnych złotówek. Jeżeli więc należny podatek wynosi mniej niż 50 groszy, to jest on zaokrąglany do zera.

W tym miejscu wchodzą lokaty „antybelkowe” i konta oszczędnościowe z dzienną kapitalizacją odsetek. Fakt, że odsetki naliczane są każdego dnia, oznacza, że będą one bardzo małe – zdecydowanie mniejsze niż naliczone raz na cały miesiąc. Aby uniknąć podatku, jednorazowo skapitalizowane odsetki nie mogą przekroczyć 2,49 zł (19% * 2,49 = 0,47).

Przykładowo – miesięczna lokata na 1000 zł, oprocentowana na 5% w skali roku:

  • z kapitalizacją dzienną da na koniec miesiąca 4,20 zł odsetek netto (podatek 0 zł)
  • z kapitalizacją miesięczną – 3,17 zł odsetek netto (podatek 1 zł)

Teraz Ministerstwo Finansów planuje przerwać tę zabawę zmieniając zasady zaokrąglania podatku. Zamiast zaokrąglania do pełnych złotych, będzie on zaokrąglany do pełnych groszy.

A do tego podatek będzie zaokrąglany zawsze w górę. Czyli od razu można zapomnieć o wszelkich pomysłach na lokaty z kapitalizacją godzinową lub zostawianie na kontach takich kwot by dawały mniej niż 2,5 gr odsetek ;). 1 grosz odsetek to 1 grosz podatku.

I tak jak wcześniej „podatek Belki” od odsetek w wysokości 2,49 zł wynosił 0 zł, tak od 1 lipca (wtedy owe zmiany mają wejść w życie) wynosić będzie 47 groszy.

Co to oznacza?

Po pierwsze koniec optymalizacji lokat i unikania „podatku Belki”.

Po drugie, zakładając teraz lokaty z kapitalizacją dzienną trzeba uważnie patrzeć na kalendarz. Najprawdopodobniej sytuacja będzie wyglądać tak, że lokaty założone przed zmianami – do 1 lipca (przewidywany dzień wprowadzenia zmian) będą dawać odsetki bez podatku, natomiast w każdym kolejnym dniu po 1 lipca odsetki zostaną już obciążone podatkiem obliczonym według nowych zasad.

Po trzecie, do łask wrócą pewnie polisy lokacyjne, czyli lokaty „opakowane” w polisę ubezpieczeniową. Świadczenie z ubezpieczenia zwolnione jest z podatku od zysków kapitałowych. Wystarczy ustalić wysokość wypłaty świadczenia w takim rocznym ubezpieczeniu na życie na np. 4% więcej niż wartość oryginalnej wpłaty – i magia działa. Oczywiście ubezpieczyciele coś sobie policzą za takie „opakowanie”.

Wybór będzie więc taki – albo dzielimy się zyskiem z ubezpieczycielem, albo z Państwem.

Korzystaliście wcześniej z lokat i kont z kapitalizacją dzienną? Co sądzicie o tych zmianach?

Fot. Flickr / cesarastudillo

Nowe zasady dotyczące cookies. Używamy plików cookies do zapewnienia Ci wygodnego korzystania z serwisu, gromadzenia danych analitycznych i statystycznych oraz wyświetlania reklam dostosowanych do Twoich preferencji i przeglądanych treści. Kontynuując przeglądanie zgadzasz się na wykorzystanie plików cookies w powyższym celu przez nas (Kontomierz.pl sp. z o.o.) i naszych partnerów. Możesz zmienić warunki przechowywania i dostępu do plików cookies, w tym zablokować te pliki, w ustawieniach przeglądarki. W związku z korzystaniem z serwisu przetwarzamy również dane osobowe. Zapoznaj się z polityką prywatności Kontomierz.pl, aby dowiedzieć się więcej o przetwarzaniu Twoich danych osobowych i plikach cookies.